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90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准

admin 2020-02-14 281人围观 ,发现0个评论

原标题:90万亿市场变局:票据融资业务或迎规范

  近日,最高人民法院发布《全国法院民商事审判工作会议纪要》(以下简称“《纪要》”),对票据纠纷、证券、营业信托、财产保险、民间贷等多个金融领域存在的争议或法律盲点进行了明确规定。

  其中,在票据业务方面,《纪要》提出在合谋伪造贴现申请材料的情况下,贴现银行不具有票据权利;合法持票人向不具有法定贴现资质的当事人进行“贴现”的,应当认定无效;以票据贴现为手段的多链条融资模式引发的案件即为票据清单交易、封包交易等。

  今年以来,票据业务违规成金融机构受罚的“重灾区”。与此同时,监管层颇为重视票据业务的发展并出台相应指导文件。谈及《纪要》的影响,正兴票研创始人方明认为,《纪要》为票据业务审理提供了参考,最终还要等明确的解释性文件出台;从规范的具体内容来看,该《纪要》对票据中介或将产生重大影响。

  票据中介业务或受影响

  近日,最高人民法院发布《纪要》,在第九部分对“关于票据纠纷案件的审理”做出规定。其中第100条规定,贴现行的负责人或者有权从事该业务的工作人员与贴现申请人合谋,伪造贴现申请人与其前手之间具有真实的商品交易关系的合同、增值税专用发票等材料申请贴现,贴现行主张其享有票据权利的,人民法院不予支持。对贴现行因支付资金而产生的损失,按照基础关系处理。

  第101规定,票据贴现属于国家特许经营业务,合法持票人向不具有法定贴现资质的当事人进行“贴现”的,该行为应当认定无效,贴现款和票据应当相互返还。当事人不能返还票据的,原合法持票人可以拒绝返还贴现款。人民法院在民商事案件审理过程中,发现不具有法定资质的当事人以“贴现”为业的,因该行为涉嫌犯罪,应当将有关材料移送公安机关。

  方明向记者分析,《纪要》明确说明了合谋伪造贴现申请材料的后果,未来银行可能会收紧直贴业务的合规审核,部分银行可能会暂停直贴业务,或者重新要求直贴业务必须审查贸易背景及发票。

  同时,《纪要》还提到了民间“贴现”行为的效力。方明认为:“《纪要》为实体间的票据流转打开了一扇窗,而对中介的票据流转关上了一扇门,有利于促进票据市场的去中介化、推动直接融资。可以看到《纪要》尤其重视票据背后是否有真实的贸易背景以及操作是否合法合规。”

  “《纪要》对票据中介或将产生重大影响,中介机构应该回归经纪(中介)的本源,经纪的本源是撮合,不是入场自营。票据中介应该提早布局转90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准型之路,多研究各种撮合业务模式,多研究企业客户的迫切需求,借助科技的力量,积极帮助银行开发能解决企业切实融资需求的产品,并且积极为银行引导客户流。”方明进一步向记者补充道。

  记者注意到,票据业务应用广泛,但暴露多种问题。裁判文书网时有公布票据诈骗案件,涉及到萝卜章、伪造票证等,一旦其中某一环节出现风险,大部分参与机构都会受到牵连。

  中国工商银行总行高级风险经理郝志运告诉记者,票据诈骗事件频繁发生主要有以下四方面原因:一是迫于宏观经济存在下行的压力,部分企业生存环境严峻,按期承兑票据风险增加,造成了银行的信用风险;二是银行为了规避资本监管对信贷扩张的约束,选择采用票据业务替代信贷业务的模式,以降低资本占用和调节信贷规模;三是银行票据内部控制措施不够健全,在签署合同、审验票据、保管票据等重要环节存在违规操作;四是部分票据中介扰乱金融秩序,如直接参与企业和银行造假、借助银行同业通道漏洞和违规获取金融经营许可权等。

  今年以来,多家金融机构因票据业务违规被罚,处罚事由主要为违规办理票据业务、无真实贸易背景、违反审慎经营原则等。

  某法律人士告诉记者,银行承兑汇票违规主要有四种情况:一是集团公司通过关联企业关联交易套取银行信贷资金;二是企业相互串通签订假购销合同来骗取银行对之承兑;三是内外勾结,利用假银行承兑汇票骗取银行信贷资金;四是部分银行盲目扩张业务,为了追求票据业务规模和表外业务收益,放低条件,审查不严,违规签发,贴现银行承兑汇票。

  票据市场监管趋严

  据上海票据交易所发布《2019年第三季度票据市场运行情况报告》显示,前三季度,票据业务总发生额为98.33万亿元,同比增长23.48%;其中,商业汇票贴现发生额为 9.34 万亿元,同比增加 2.36 万亿元,增长 33.79%;其中第三季度商业汇票贴现发生额为 3.01 万亿元,增长11.91%。9 月末,贴现未到期金额为 8.13 万亿元,较年初增长 23.24%;其中银票 7.49 万亿元,商票6394.67 亿元。

  分机构类型看,股份制商业银行贴现占比较高。第三季度股份制商业银行贴现 1.16 万亿元,占比 38.61%;大型商业银行为 8055.38 亿元,占比 26.73%;城市商业银行为 5791.02亿元,占比19.21%;农村金融机构为3229.94亿元,占比10.72%。

  相比其他金融工具,在支持实体经济尤其是解决中小微企业融资问题,票据融资具有明显的优势。

  “票据融资期限相对较短,传统信贷期限从短期到长期时间不等,但票据贴现期限一般不超过6个月;其次,流动性不同,传统信贷投放以后,信贷权利不会发生转移,在银行贴现票据以后,可以将票据进行转贴现或者再贴现;再次,对款项的约束条件不同,传统信贷对贷款用途有明确规定,票据贴现资金一般不需要对款项用途做出特别说明。”交通银行金融研究中心高级研究员赵亚蕊向记者分析道。

  7月,北京银保监局发布消息称,针对北京地区票据领域风险特征和违规现象,印发了《关于规范银行业金融机构票据业务的监管意见》(以下简称“《意90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准见》”),重点从资金审查、贸易背景审查、商业承兑汇票业务、高比例担保票据业务以及跨省异地票据业务五个方面强化规范整治。

  针对部分银行业金融机构以内部审查标准不一致等为由放松审查,开立无真实贸易背景票据或为其办理贴现的现象,《意见》从客户准入审查、贸易背景资料审查以及限额管理等三个方面细化了贸易背景审查要求,自客户准入环节起杜绝虚假贸易背景票据业务,重点打击空壳中介公司。

90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准

  中国人民大学财政金融学院副90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准院长赵锡军认为:“不同于债券交易、股票质押等业务,票据业务不是集中交易,贷款管理双鸭山天气预报不规范就会存在风险敞口,对银行而言,还需更加规范和细化票据业务。”

  谈及银行如何把控票据业务风险,郝志运建议,关键在于加强票据业务的内部控制管理,一是建立员工异常行为排查制度,对违反禁止性规定行为要及时补救、加强问责,提升员工的合规风险意识;二是健全票据业务内控管理制度,对重要岗位人员强制休假和定期轮岗,避免银行员工与票据中介机构勾结;三是调整银行绩效考核标准,引导分支机构转变以规模为核心的经营理念;四是加强同业业务管理,要按照业务实质进行同90万亿商场变局:收据融资事务或迎标准业业务分类和会计处理,严格按规定准确计提资本与拨备。

(文章来源:中国经营网)

(责任编辑:DF120)

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